Módulo 1

¿Por qué se producen los Fraudes y cómo detectarlos?

• 1

  ¿Por qué se producen los fraudes en las empresas?

  Revisaremos estadísticas nacionales e internacionales sobre el fenómeno del fraude para analizar sus causas, consecuencias y formas de prevenirlos

• 2

  ¿Cuáles son las señales de advertencias para identificarlas oportunamente?

  Aprenderemos a reconocer las señales por las cuales podríamos detectar un fraude como un Auditor Forense experto en cada una de las áreas claves de una empresa y determinar el nivel de riesgo

• 3

  ¿Cuál es el perfil de los defraudadores?

  Aprenderemos reconocer perfiles de personas con tendencia a defraudar y estrategias para seleccionar a las personas honestas

• 4

  ¿Cuáles son las estrategias antifraude que funcionan?

  Aprenderemos a elaborar un programa antifraude efectivo para mitigar su ocurrencia

Módulo 2

Reingeniería antifraude: Esquemas de Fraude y medidas preventivas, detectivas y correctivas

• 1

  Revisión de los esquemas de fraude más comunes

  Depósitos no realizados, Jineteo de fondos, Inventarios que desaparecen, Pagos de nómina por gastos fantasmas, Otros

• 2

  Técnica de valoración del fraude material

  Cómo estimar la probabilidad de ocurrencia de fraudes Cómo valorar el impacto de la ocurrencia de fraudes

• 3

  La lógica de las pruebas Antifraude

  El efecto sorpresa de las pruebas antifraude El reconocimiento de patrones de comportamiento Las técnicas del engaño en las pruebas detectivas de auditoria forense

• 4

  Práctica de re-ingeniería Antifraude

  Reescribiremos un procedimiento tipo, de manera tal que pueda estar blindado ante los fraudes. Aprenderemos las técnicas para reforzar los controles